La causa que investiga a la conducción de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA) por presuntas irregularidades fiscales entró en una etapa clave, luego de que la Justicia comenzara a recibir la documentación solicitada a bancos, organismos públicos y entidades financieras en el expediente que tiene imputados a Claudio “Chiqui” Tapia, Pablo Toviggino y otros dos directivos.

El juez en lo Penal Económico Diego Amarante, quien habilitó la feria judicial para avanzar con la investigación, ya recibió respuestas de diversas entidades bancarias, de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) y de distintos organismos del Estado. Aún resta la llegada de más información requerida en el marco del caso.

El expediente se originó a partir de una denuncia de ARCA, que acusó a la AFA de no haber depositado en tiempo y forma impuestos y aportes retenidos, por un monto que supera los $19.000 millones. Según el organismo recaudador, la asociación habría incumplido su rol como agente de retención en conceptos vinculados al IVA, Ganancias y cargas previsionales entre marzo de 2024 y diciembre de 2025.

La normativa establece que la AFA debe retener un porcentaje de distintos ingresos del fútbol —como venta de entradas, derechos televisivos, transferencias de jugadores, publicidad y apuestas— para destinarlos al pago de aportes de los empleados de los clubes. ARCA sostiene que esos fondos fueron retenidos pero no ingresados dentro del plazo legal.

A partir de esa presentación, el fiscal Claudio Navas Rial impulsó la imputación de Tapia, Toviggino, el secretario general Cristian Malaspina y el director general Gustavo Lorenzo. El juez Amarante ordenó entonces una serie de medidas de prueba para reconstruir la ruta del dinero y determinar el cumplimiento de las obligaciones.

En ese marco, se solicitaron informes a todos los bancos que operan con la AFA, al Banco Central, a la DGI y a otros organismos públicos. Parte de esa información ya se encuentra en poder del juzgado.

Hasta el momento, Claudio Tapia y la AFA se han presentado en la causa únicamente para designar a su abogado defensor, Norberto Frontini, sin realizar aún una exposición formal sobre el fondo del expediente. También se analiza si ARCA solicitará intervenir como querellante, lo que le permitiría actuar como parte acusadora dentro del proceso.

En paralelo, la investigación sumó un capítulo internacional. El titular de la Unidad de Información Financiera (UIF), Paul Starc, viajó a Estados Unidos para mantener reuniones con autoridades vinculadas al control de delitos financieros. El objetivo fue intercambiar información sobre sociedades y movimientos de fondos relacionados con la AFA que están bajo análisis en ambos países.

De esta manera, la causa avanza ahora con el respaldo de documentación concreta y cooperación internacional, en uno de los expedientes más sensibles que enfrenta la actual conducción del fútbol argentino.