La Justicia federal consolidó tres líneas de investigación centrales que ponen bajo presión judicial al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio "Chiqui" Tapia, a menos de cuatro meses del inicio del Mundial 2026. Los expedientes analizan presuntas retenciones impositivas no giradas, el circuito financiero de los premios obtenidos en Qatar 2022 y movimientos vinculados con la financiera Sur Finanzas .

Tapia fue citado a declaración indagatoria y quedó alcanzado por una prohibición de salida del país, medida que marca la gravedad institucional del proceso, aunque el juez interviniente autorizó recientemente un viaje del dirigente a Colombia y Brasil para actividades oficiales de la Conmebol, previo pago de una caución de cinco millones de pesos .

Las tres líneas de investigación

La causa contra la conducción de la AFA se abrió inicialmente por un reclamo fiscal: se investiga si retenciones previsionales y tributarias descontadas a jugadores y empleados fueron transferidas a los organismos correspondientes. El planteo derivó en pedidos de documentación contable, cruces bancarios y la reconstrucción del flujo financiero interno de la entidad .

Según la denuncia impulsada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que actúa como querellante, la AFA habría retenido montos vinculados a IVA, Impuesto a las Ganancias y contribuciones a la seguridad social sin ingresarlos al fisco dentro del plazo legal. En el expediente constan 69 hechos ocurridos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025 por un total superior a los 19.300 millones de pesos .

Con el avance de las medidas probatorias surgió un segundo eje: el destino de los premios económicos tras la consagración argentina en el Mundial Qatar 2022. Los jueces intentan determinar cómo se administraron esos fondos, qué criterios se utilizaron para su distribución y si hubo transferencias millonarias que requieran explicaciones fiscales o contractuales adicionales. El monto bajo análisis asciende a unos 40 millones de dólares .

Un tercer frente judicial apunta a operaciones vinculadas con la financiera Sur Finanzas. La Justicia analiza transferencias y movimientos que podrían haber conectado estructuras privadas con recursos provenientes del fútbol profesional. En esa causa se ordenaron más de treinta allanamientos en la sede de la AFA y en distintos clubes del país por presunto lavado de dinero, evasión impositiva y administración fraudulenta .

La estrategia de la AFA

Tras las citaciones a indagatoria, la AFA respondió mediante comunicados oficiales y presentaciones judiciales. La entidad negó la existencia de evasión o desvío de fondos, defendió la legalidad del manejo de recursos provenientes de premios y retenciones, y cuestionó el impulso de las causas .

La estrategia apunta a contener el impacto institucional y deportivo mientras avanza un proceso judicial que mantiene bajo análisis el funcionamiento económico de la casa del fútbol argentino. En tribunales consideran que las próximas resoluciones procesales serán determinantes para definir el alcance de la causa .

Tapia fue llamado a indagatoria para el 5 de marzo, mientras que el tesorero Pablo Toviggino deberá presentarse al día siguiente. También están citados el secretario general Cristian Malaspina, el director general Gustavo Lorenzo y el ex dirigente Víctor Blanco .

El escenario representa el principal desafío judicial para Claudio Tapia desde su llegada a la presidencia de la AFA, en un contexto donde la organización del fútbol argentino debe sostener su agenda deportiva y política al mismo tiempo que articula su estrategia de defensa.